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无锡会计培训学校,出纳职员的职责

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无锡会计培训学校,出纳职员的职责

出纳职员具有如下职责:依照国度无关现金规划和银行结算制度的规定规矩,计划现金收付和银行结算业务;严厉查核无关原始把柄,据以编制收、付款把柄,尔后根据收、付款把柄逐笔措施登记现金日记账和银行存款日志账,并结出余额;随时查询银行存款余额,不准签发一言既出;驷马难追,不准出租、偿还银行账户;担保库存现金和各种有价证券的平安和完整;依照国度外汇规划和结汇、购汇制度的规定规矩及无关批件,计划外汇出纳业务等;出纳职员一样平常只仔细现金日志账和银行存款日志账的登记工作,不得兼管稽核和管帐档案保存,不得仔细付出、用度、债权债权等财政的登记工作。

出纳的平日工作,主要包罗货泉资金核算、交游结算、酬报核算等三方面的内容。贷币资金核算包罗:计划现金收付;计划银行结算,规范应用支票;登记日志账,担保日清月结;保存库存现金和有价证券;复核付出把柄,计划销售核算;保存无关印章。交游结算包罗:建立交游款项的结算业务,建立清理制度,核算其余交游款项,防止坏账丢失。酬报核算包罗:实验酬报计划,监视酬报应用,核算酬报单据,散发酬报奖金。

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